La retraite et la transmission sont les deux sujets qu'on reporte toujours à plus tard — jusqu'au jour où on n'a plus le temps de faire les bons choix. Lefèvre Conseil vous aide à anticiper, avec des projections concrètes et des solutions adaptées à votre situation.
Anticiper, c'est garder le choix
À la retraite, la baisse des revenus est souvent plus forte qu'anticipé : régimes obligatoires en baisse tendancielle, dernières années de carrière pas toujours au maximum. Plus vous commencez tôt à constituer une épargne retraite, plus les versements peuvent être modestes et l'effort supportable.
La transmission pose des questions délicates : protéger son conjoint, équilibrer les parts entre enfants, limiter la facture fiscale. Plus on attend, moins on a d'options. Une donation faite 15 ans avant un décès n'a pas le même coût fiscal qu'une succession improvisée.
Notre approche est pédagogique et structurante : on commence par vous expliquer comment ça fonctionne, on fait des projections, puis on étudie les solutions adaptées à votre famille et à vos objectifs.
Avant / après anticipation retraite & transmission
| Avant | Après accompagnement | |
|---|---|---|
| Retraite | Revenus futurs flous | Projection chiffrée + leviers PER / épargne |
| Transmission | Succession improvisée | Donations, clauses AV, démembrement étudiés |
| Famille | Peu de dialogue | Scénarios équilibrés entre héritiers |
| Fiscalité | Abattements non utilisés | Calendrier sur 15 ans |
Les solutions pour préparer et transmettre
Aucune solution n'est universelle. Nous étudions ce qui est pertinent pour vous après analyse complète de votre situation.
Fiscalité de la transmission : les abattements clés
| Bénéficiaire | Abattement | Renouvellement | |
|---|---|---|---|
| Donation / Succession | Enfant | 100 000 € | Tous les 15 ans |
| Donation / Succession | Petit-enfant | 31 865 € | Tous les 15 ans |
| Assurance-vie avant 70 ans | Tout bénéficiaire | 152 500 € | Par bénéficiaire |
| Assurance-vie après 70 ans | Tout bénéficiaire | 30 500 € total | Une seule fois |
| Conjoint survivant | Conjoint / PACS | Exonération totale | — |
PER (Plan d'épargne retraite)
Constituer une épargne dédiée à la retraite. Sortie en capital ou en rente. Potentiel avantage fiscal à l'entrée pour les contribuables imposés à 30 % ou plus.
Assurance-vie
Double rôle : épargne disponible pendant la vie active et transmission hors succession sous certaines conditions. L'outil central de la stratégie patrimoniale à long terme.
Revenus complémentaires
SCPI, fonds diversifiés, immobilier locatif : construire un flux de revenus pour compléter la retraite obligatoire.
Donation
Transmettre de son vivant pour profiter des abattements fiscaux : 100 000 € par enfant tous les 15 ans.
Démembrement de propriété
Séparer nue-propriété et usufruit pour transmettre un bien tout en conservant les revenus ou l'usage.
Organisation successorale
Révision des clauses bénéficiaires, testament, protection du conjoint survivant — souvent négligé, pourtant essentiel.
- Actifs dès 40 ans
- Dirigeants
- Professions libérales
- Proches de la retraite
- Retraités
- Familles avec enfants
Prochaine étape
Passer à l'action avec le cabinet
Un premier échange pour cadrer votre situation, vos priorités et les prochaines étapes — sans engagement.
Questions fréquentes
Le plus tôt possible. Commencer à 35 ans avec de petits versements réguliers est bien plus efficace que commencer à 55 ans avec de gros versements. Le temps est votre meilleur allié grâce aux intérêts composés.
Vous pouvez consulter votre relevé de carrière sur info-retraite.fr. Mais les projections dépendent aussi de vos revenus futurs et de l'évolution des régimes. Nous faisons cette simulation avec vous lors du bilan.
Pour un contribuable imposé à 30 % ou plus, souvent oui : vous déduisez les versements de votre revenu imposable aujourd'hui et payez l'impôt à la sortie, souvent dans une tranche plus basse. Mais ce n'est pas automatique — cela dépend de votre situation.
Oui. Le démembrement permet de donner la nue-propriété d'un bien à ses enfants tout en en conservant l'usage ou les loyers (usufruit). On organise la transmission sans perdre les revenus.
Entre parents et enfants, les droits de succession s'appliquent après un abattement de 100 000 € par enfant, renouvelable tous les 15 ans. Au-delà, le taux progressif va de 5 % à 45 %. L'assurance-vie permet de transmettre en dehors de ces règles, sous conditions.
Pour certains actes (donation, testament authentique), oui. Notre rôle est complémentaire : nous structurons la stratégie patrimoniale, les aspects juridiques étant validés avec vos conseillers habituels.
Voir aussi
